Статья посвящена прогнозированию риска банкротства предприятий при банковском и коммерческом кредитовании. Проводится сравнительный анализ результатов исследо- вания риска банкротства субъектов малого бизнеса по моделям Альтмана, Бивера, Дюра- на, Лиса, Таффлера, двух- и четырехфакторным моделям, модели Сайфуллина, моделям Сбербанка и Правительства РФ (ФСФО РФ), а также по методике одного из уральских банков. Выявляются сильные и слабые стороны банковской методики и предлагаются ре- комендации ее совершенствования. Разрабатываются предложения по прогнозированию риска банкротства партнера. Приводится авторская классификация моделей анализа ри- сков банкротства, составленная исходя из горизонта планирования и исходя из интересов инвестора и кредитора предприятия.